ИДЕНТИФИКАЦИЯ КЛЮЧЕВЫХ ВЕКТОРОВ ВЛИЯНИЯ ИННОВАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ОРГАНИЗАЦИЙ НЕФТЕГАЗОВОГО КОМПЛЕКСА

Инновационные инициативы в настоящее время можно представить в качестве действенного инструмента повышения уровня конкурентоспособности различных организаций, в том числе благодаря обеспечению роста эффективности операционной и управленческой деятельности.

Данное воздействие результатов инновационной активности на показатели результативности деятельности хозяйствующих субъектов обуславливает необходимость и актуальность детализированного изучения траекторий воздействия инновационной политики на финансовые показатели организаций, в том числе предприятий, функционирующих в области добычи и переработки углеводородов.

Первостепенно анализ результативности развития инноваций направлен на формирование обобщающей оценки их воздействия на финансовые метрики деятельности организации, на анализ целесообразности внедрения альтернативных вариантов реализации новшеств, на оперативную интермиттенцию параметров инновационных инициатив. [6, с.13]

Рассматривая теоретическую, методологическую базу анализа влияния инновационной деятельности на финансовые показатели организаций нефтегазового комплекса, стоит отметить, что большую часть научных работ, посвященных данной теме, можно разделить на направленные на расчет метрик, описывающих достаточность ресурсов и результаты инновационной деятельности, направленные на расчет метрик инновационной активности предприятий и разработку методологии их оценки, и направленные на создание многоаспектных метрик для оценки разнотипных характеристик инновационных инициатив.

При этом, в результате анализа представленных в открытом доступе исследований, посвященных данному вопросу, можно сделать вывод о том, что большинство исследователей акцентируют внимание на изучении ресурсов для инновационной деятельности, одновременно с этим работ, посвященных результативности инновационной активности, существенно меньше.

Рассматривая пути повышения конкурентоспособности организаций посредством реализации инновационной активности, стоит отметить, что инновационные проекты максимизируют денежные потоки благодаря реализации услуг, продукции по более высоким ценам либо посредством минимизации себестоимости.

Положительные денежные потоки могут быть рассмотрены в следующих формах: паушальные платежи, роялти, экономия затрат на определенные аспекты производственной и сбытовой деятельности, на получение права использования интеллектуальной собственности, приращение цены единицы выпускаемой продукции, увеличение физического объема выпускаемой продукции. [5, с.115]

Стоит отметить, что в нефтегазовом комплексе инновации играют одну из ключевых ролей вследствие того, что инновации стимулируют развитие смежных отраслей промышленности, обуславливают продление стадии роста, позволяют улучшить качество товаров, повысить гибкость производства, достичь роста валовой добавленной стоимости, ВВП, положительно влияют на рост благосостояния населения, возможность создания новых рабочих мест, улучшение условий и охраны труда, а также являются ответом на вызовы внешней среды, обеспечивая адаптацию системы к этим вызовам, в том числе посредством углубления процессов импортозамещения.

Для идентификации возможностей увеличения цены реализации продукта необходимо учитывать изменение качества продукта или услуги в результате получения одного из видов эффекта, о которых будет сказано далее. При этом, также важно отметить влияние инновационной активности на объемы реализации продукции, предоставления услуг. Возможно выделить два основополагающих направления: увеличение объемов реализации уже выпускаемой продукции и новой продукции. Увеличение объемов реализации уже выпускаемой продукции возможно посредством повышения качества выпускаемой продукции, а также придания ей новой функции, что будет являться инновационной составляющей.

Также инновационная деятельность считается одним из ключевых факторов экспорта. Результаты исследования, проведенного Фаязовой С.И., позволяют сделать вывод о том, что показатель российского экспорта достаточно сильно зависит от уровня инновационной активности отечественных предприятий, уровня затрат на НИОКР и количества полученных патентов и лицензий.

Далее представляется важным проанализировать возможности инновационной активности воздействовать на минимизацию себестоимости. Важно рассмотреть пути снижения себестоимости добычи, ключевым из которых является именно технический прогресс.

Снижение затрат на изготовление и реализацию единицы продукции или услуги возможно либо за счет мобилизации резервов уже используемой технологии, либо за счет освоения новой технологической цепи или новых элементов в старой технологической цепи.

Нельзя не отметить, что формирование себестоимости происходит посредством суммирования затрат, необходимых в процессе разведки, бурения, разработки и эксплуатации. В качестве ключевых затрат предприятий, функционирующих в нефтегазовой отрасли, можно выделить расходы на извлечение нефти, искусственное воздействие на пласт, заработную плату и социальные отчисления, амортизацию скважин, транспортировку, подготовку нефти, освоение новых участков, а также общехозяйственные и прочие расходы. Широта данного перечня позволяет сделать вывод о том, что деятельность предприятий, специализирующихся на нефтегазодобыче, характеризуется существенным количеством издержек, вследствие чего компании, функционирующие в нефтегазовой отрасли, в существенной степени заинтересованы в снижении разнообразных типов издержек посредством внедрения инновационных технологий, материалов или методов организации для увеличения доли прибыли.

В добывающих отраслях инновации затрагивают в значительной степени именно процессы, вследствие чего процессные инновации, направленные на разработку экологических технологий, способы добычи сырья из малоэффективных месторождений и их более эффективной эксплуатации, имеют наиболее широкую распространенность. В качестве процессных инноваций, реализуемых в обеспечивающих бизнес-процессах, выделяются новые технологии переработки, методы повышения отдачи углеводородов и др. 

При этом, нельзя не отметить, что на снижение себестоимости также влияют организационные инновации, связанные с организацией бизнеса, разработкой стратегий и тактик развития предприятия, повышением квалификации сотрудников, организацией внешних связей с контрагентами.  Данные инновации обуславливают сокращение административных расходов и расширение доступа к нематериальным активам. Продуктовые инновации так же, как и маркетинговые инновации, редко характеризуют предприятия нефтегазового комплекса.

В управлении инновационными процессами ключевое место занимает количественная и качественная оценка их эффективности. Часто эффект от реализации инноваций носит многоаспектный характер. Многие специалисты выделяют следующие основные виды эффектов от реализации инноваций: экономический эффект, научно-технический, коммерческий, социальный, ресурсный, экологический эффекты. [1, с.260; 2, с. 110;8, с.120]

Экономический эффект выражается в уменьшении себестоимости продукта, увеличении производительности, характеризуется положительными финансовыми потоками, прибылью от увеличения объемов реализации, ростом производительности труда. Научно-технический эффект выражается в создании научно-технической продукции, определяется посредством использования оценочных балльных показателей. Социальный эффект определяется такими метриками как уровень, продолжительность жизни и доходы населения. Экологический эффект включает в себя анализ экологической безопасности и выражается энергоемкостью, уровнем выбросов отходов и т.д.

При этом, в системе управления инновациями эффект от инновационной деятельности также принято классифицировать по следующим видам: коммерческий, бюджетный и общеэкономический эффект.

Коммерческий эффект отражает финансовый результат от реализации инновационной деятельности для всех участников процесса, рассчитывается как разность финансового результата и расходов на инновационную деятельность. Бюджетный эффект характеризует финансовый результат реализации инновационной деятельности для отличных видов бюджетов. При расчете данного вида эффекта производится учет расходов на государственную поддержку предложения. Общеэкономический эффект отражает результат осуществления инновационной деятельности в макроэкономических масштабах.

Помимо того, показатели эффективности воздействия инноваций можно разделить по признакам, представленным в таблице 1.

Таблица 1.

Классификация эффектов, получаемых в процессе реализации инновационной деятельности

Источник: составлено автором на основе [2, с.110; 5, с.115]

Беря во внимание рассмотренные ранее технологии, используемые нефтегазовыми компаниями, представляется важным детализированно изучить их влияние на изменение финансового результата деятельности компаний.

Согласно исследованию компании «Технологии доверия», мировая экономия от задействования технологий может достигнуть порядка 1 трлн долл. США. В соответствии с результатами экспертного опроса и оценками ИСИЭЗ НИУ ВШЭ, спрос российского ТЭК на передовые цифровые технологии в 2020 г. оценивался на уровне 30,7 млрд руб. с потенциалом роста к 2030 г. до 413,8 млрд руб. [9, с.176]

По мнению иных ученых, в текущий момент эффект от цифрового преобразования отечественного сегмента разведки и добычи нефти и газа оцениваются в границах 150-200 млрд руб., цифровизации области транспортировки – в объеме 20-30 млрд руб., а в сегменте переработки – 30-50 млрд руб. [3]

Наиболее значимые технологии, введенные в эксплуатацию в отечественных нефтегазовых компаниях, представлены в таблице 2.

Таблица 2.

Примеры внедрения цифровых технологий в отечественных нефтегазовых компаниях

Источник: составлено автором на основе [3; 4, с. 103]

Представленные данные подчеркивают, что наиболее популярными в рассматриваемом секторе являются процессные инновации, при этом ключевой эффект, получаемый компаниями, заключается в снижении операционных затрат.

А результаты анализа данного сектора многими специалистами, в том числе представителей Saudi Aramco, позволили сформировать таблицу 3.

Таблица 3.

Влияние цифровых технологий на производственные и финансовые показатели компаний нефтегазового сектора

Источник: составлено автором на основе [9, с.176]

Рассматриваемые в таблице 3 данные подтверждают существенное воздействие цифровизации на рассматриваемые метрики, так как диапазон изменений относительных значений влияния как общей цифровизации, так и обособленных технологий (искусственный интеллект, облачные технологии) находится равен 10-63%.

При этом, также представляется значимым рассмотреть детализированно эффекты влияния одной из ключевых и активно развивающихся в текущий период технологий, а именно умного месторождения, на результативность деятельности наиболее известных мировых компаний, функционирующих в секторе добычи и переработки углеводородов. Ключевые характеристики (влияние на запасы и добычу, а также прямое влияние на бизнес-процессы) данных значимых инновационных практических мероприятий представлены в таблице 4.

Таблица 4.

Результаты мирового опыта внедрения интеллектуальных месторождений

Источник: составлено автором на основе [7, с.134; 9, с. 176]

Применяемые лидерами нефтегазовой отрасли технологии оказывают как значительное влияние прямое влияние на экономику, так и косвенное через изменение абсолютных и относительных величин запасов и добычи нефти и газа.

Но при этом заслуживает внимание факт существования исследований, опровергающих зависимость эффективности работы фирмы от компонентов интеллектуального капитала, например научной статьи Зайковского Б.Б. «Причины отрицательного влияния инновационного предложения на стоимость компании» и исследования Strategy&, проведенного в 2018 году,  подтверждающее суждение о том, что рост затрат на исследования и разработки не всегда является показателем успешной инновационной деятельности. Данный фактор можно объяснить наличием существенных инновационных рисков, оценка влияния на финансовый результат деятельности которого будет произведена далее.

Вследствие чего, можно сделать вывод о том, что инновационная активность действительно играет значимую роль в процессе реализации хозяйственной деятельности организации, управления ее финансовым ресурсом, однако инновационное лидерство и в последствии высокая производительность зависят не только от количества затраченных денежных средств, но и от повышенного внимания к инновационной стратегии компании, способам вовлечения сотрудников в процесс формирования и эксплуатации инноваций, а также учета инновационного риска.