РИСКИ И ОТВЕТСТВЕННОСТЬ В КРЕДИТНО-ФИНАНСОВЫХ ОПЕРАЦИЯХ

Экономические риски включают банковские риски, которые не зависят от других экономических рисков и на которые влияют другие экономические риски. Банковский риск - это вероятность убытков из-за потери активов, потери дохода или дополнительных расходов в результате финансовых операций. Риски связаны с неопределенностью и могут иметь положительный результат.[1].

Банковские риски делятся на внешние и внутренние, на которые влияют различные факторы. Внешние риски не связаны с деятельностью банка, в то время как внутренние риски вызваны действиями банка, клиента или контрагента. Риски классифицируются по времени и степени, вероятность которых зависит от ситуации в банке. Внутренние риски - это управленческие, финансовые и операционные риски. Управленческие риски включают в себя мошенничество, неэффективную организацию и неправильное принятие решений. Финансовые риски включают в себя процентные, кредитные, риски ликвидности, внебалансовые и валютные риски.

 Кредитная деятельность банка является ключевым фактором его прибыльности и риска. Управление кредитным риском имеет решающее значение для предотвращения банкротства и связанных с ним банкротств. Банк должен постоянно следить за структурой и составом своего кредитного портфеля, чтобы сбалансировать доходность и риск. Он должен диверсифицировать кредиты и не концентрироваться на крупных заемщиках, чтобы минимизировать риск. Действия банка тщательно контролируются надзорными органами, а на кредитный риск влияют внешние и внутренние факторы.

Управление кредитным риском основывается на внутренней политике, компетентности персонала и квалификации руководства. Кредитный риск - это вероятность возникновения убытков из-за неисполнения заемщиками своих обязательств. Это максимальный ожидаемый убыток с заданной вероятностью за определенный период времени. Кредитные риски возникают в связи с кредитованием, ценными бумагами, межбанковским размещением, деятельностью дочерних компаний и должниками[2].

Кредитный риск - это взаимоотношения между банком и клиентом по кредитному договору, на которые влияют внутренние и внешние факторы. Внешние причины включают рыночные и нерыночные факторы, в то время как внутренние причины включают ошибки руководства и неподготовленность. В России кредитный риск является наиболее значительным банковским риском: в 2007 году 8% кредитов были просрочены, а правовой механизм выявления фиктивных кредитов отсутствовал. Банки выдают кредиты, не просчитывая последствия, рискуя неплатежеспособностью и банкротством в случае невыполнения обязательств заемщиками[3].

Ученые связывают неплатежеспособность банков в странах с переходной экономикой с низким качеством активов и задержкой выплат по кредитам. Оценка и прогнозирование кредитного риска основаны на макроэкономических факторах, таких как экономический кризис, инфляция и нестабильность рынка, а также несовершенстве банковской системы, отсутствии государственной поддержки и ограниченных возможностях страхования. Другие факторы включают неопределенность правового статуса, слабое финансовое состояние и плохую организацию бизнеса среди предприятий-заемщиков[4].

В банке отсутствуют четкие стандарты и методологическая поддержка для оценки кредитоспособности, что приводит к недостаточной оценке заемщиков. Сотрудники не имеют юридической подготовки, что приводит к несоблюдению гражданского законодательства. Должностные лица выдают необоснованные кредиты, скрывают риски и убытки, а также неэффективно управляют кредитным портфелем. Бухгалтерские данные искажаются, а потери активов скрываются. Отсутствует надежный экономический анализ, а информация о текущих счетах и кредитах является недостаточной[5].

Банки сталкиваются как с внешними, так и с внутренними рисками, включая кредитный риск, операционный риск, рыночный риск, риск ликвидности, страновой риск, юридический риск, репутационный риск и стратегический риск. Внешние риски возникают в результате таких событий, как финансовые кризисы, в то время как внутренние риски обусловлены такими факторами, как бизнес и квалификация персонала. Чтобы снизить эти риски, банки разрабатывают внутренние правила, диверсифицируют активы и пассивы и занимаются управлением качеством активов и пассивов.

Кредитный риск определяется как возможность потери финансовых ресурсов из-за невозврата денежных средств или нарушения условий кредитования заемщиком. В статье подчеркивается необходимость рассмотрения как теоретических, так и практических аспектов кредитного риска, включая виды рисков, их причины и последствия их возникновения. Существует особая важность управления кредитными рисками для банков, участников финансового рынка, клиентов и Центрального банка. Нами делается вывод о том, что кредитный риск является критической проблемой в банковском секторе, особенно в сфере розничного кредитования, и что управление им имеет важное значение для стабильности и успеха банков.

АО "Национальное бюро кредитных историй" (НБКИ) - крупнейшая организация на российском рынке кредитных историй, специализирующаяся на сборе и обработке персональных данных и создании единого центра хранения и обработки информации, используемой при рассмотрении кредитных заявок. По состоянию на 2023год НБКИ консолидировал информацию о 150 миллионах кредитов, выданных 1975 кредиторами. Компания играет ключевую роль в разработке высокотехнологичных решений в области кредитования, включая оценку рисков и прогнозную аналитику. Объем кредитных операций увеличился на 44% в 2021 году и на 55% в 2012 году, но снизился на 13% в третьем квартале 2023 года из-за повышения требований к резервированию необеспеченных кредитов и ограничения процентных ставок. Для поддержания прибыльности банкам необходимо минимизировать сотрудничество с ненадежными заемщиками, ужесточая отбор клиентов. НБКИ разрабатывает стратегию управления рисками с использованием скоринговых моделей и программы Fico scoring bureau, которая объединяет различные инструменты для прогнозирования кредитного риска. Стратегия компании включает в себя оптимальное и эффективное управление кредитными рисками, а также комплексный подход к решению актуальных в настоящее время задач в условиях конкурентного и снижающегося рынка.

Конфликт между подразделениями банка возникает при рассмотрении заявки на получение кредита, поскольку у разных подразделений разные цели и приоритеты. Чтобы решить эту проблему, банк может отделить службу андеррайтинга кредитов от клиентского подразделения и установить четкие полномочия и подотчетность. Точная оценка финансового состояния заемщика имеет решающее значение, включая текущее и прогнозируемое финансовое состояние, развитие отрасли и деловую активность. Инструменты скоринга, такие как NBCI scoring, позволяют оценивать заемщиков и существующие счета, снижая риск и обеспечивая возможность обновления в режиме реального времени. Аналитика рисков и такие инструменты, как Signal 2.0 и бенчмаркинг, могут помочь стабилизировать положение банка и скорректировать кредитные стратегии.

Банковское право не имеет собственного предмета и метода правового регулирования, а его юридическая ответственность не признается в качестве самостоятельного вида. Критерием классификации юридической ответственности является ее отраслевая принадлежность, и банковское право использует меры ответственности, предусмотренные устоявшимися отраслями права, такими как административное, гражданское и финансовое право. Фактическим основанием финансовой ответственности в сфере банковской деятельности является банковское правонарушение, а основаниями для применения принудительных мер являются случаи нарушения кредитными организациями федеральных законов и нормативных актов. Целями применения финансовой и юридической ответственности являются наказание кредитных организаций, предотвращение совершения ими новых правонарушений, защита интересов вкладчиков и кредиторов, а также обеспечение стабильности банковской системы.

Банк России применяет различные меры финансовой ответственности к кредитным организациям, нарушающим банковское законодательство. Эти меры включают денежные штрафы, ограничения на операции, запрет на совершение определенных операций и отзыв лицензии на осуществление банковских операций. Денежные штрафы рассчитываются в процентах от уставного капитала кредитной организации и применяются во внесудебном порядке. Ограничения на операции могут быть связаны с суммой остатков на счетах, количеством клиентов и типом транзакций. Запрет на определенные операции может быть наложен на срок до одного года и распространяется на все филиалы кредитной организации. Отзыв лицензии является окончательной мерой, которая исключает возможность возврата лицензии и применяется в случаях серьезных нарушений.

Штрафные санкции - это суммы, выплачиваемые банками Агентству по страхованию вкладов (АСВ) за несвоевременную или неполную уплату страховых взносов. АСВ начисляет штрафные санкции за каждый день просрочки в процентах от неуплаченной страховой премии, используя ставку рефинансирования Банка России. Агентство взыскивает эти суммы в судебном порядке. Штрафные санкции - это мера финансовой ответственности за банковские нарушения, применяемая к кредитным организациям за неисполнение обязательств. Финансовая ответственность - это особый вид регулирования, обеспечивающий санкции в отношении нарушителей, защиту вкладчиков и кредиторов, а также поддержание стабильности банка.

Таким образом, изучение банковских рисков имеет решающее значение для ученых, специалистов и частных лиц. Банковские риски включают экономические риски, внешние и внутренние риски и зависят от различных факторов. Управление кредитными рисками имеет решающее значение для предотвращения банкротства и связанных с ним случаев банкротства. Кредитная деятельность банка является ключевым фактором его прибыльности и риска. Кредитный риск возникает в результате кредитования, ценных бумаг, межбанковского размещения, деятельности дочерних компаний и дебиторов. В России кредитный риск является наиболее значимым банковским риском, а неплатежеспособность банков связана с низким качеством активов и задержкой выплат по кредитам. Для снижения рисков банки разрабатывают внутренние правила, диверсифицируют активы и пассивы и управляют качеством активов и пассивов. Национальное бюро кредитных историй (НБКИ) играет ключевую роль в разработке высокотехнологичных кредитных решений, включая оценку рисков и прогнозную аналитику.