Формирование кредитной политики в коммерческих банках.

В любой экономике банки играют важную роль между вкладчиками и заемщиками, что всегда сопряжено с проблемами в банковской отрасли. Банки должны соблюдать баланс между организационной эффективностью и управлением рисками при ведении бизнеса. На успешную деятельность коммерческих банков в большей степени влияет кредитная политика. Учет важнейших факторов  реализует стабильное развитие, минимизацию рисков и расширение доли рынка. Формирование кредитной политики представляет собой сложную многогранную задачу, решение которой заключается в использовании современных концепций анализа банковской деятельности и использовании эффективных инструментов. Все банки должны иметь установленную кредитную политику, которая четко определяет точку зрения руководства на приоритеты развития бизнеса, а также условия и положения, которых следует придерживаться, чтобы кредиты были одобрены. Актуальной проблемой любого коммерческого банка является выбор методов и механизмов, с помощью которых будет сформирована кредитная политика.

Кредитная политика любого банковского учреждения представляет собой комбинацию определенных общепринятых, проверенных временем стандартов и других динамичных факторов, продиктованных реалиями меняющихся ситуаций на различных рынках. Кредитная политика варьируется от фирмы к фирме и основывается на конкретном бизнесе, обстоятельствах движения денежных средств, отраслевых стандартах, текущих экономических условиях и степени связанного с этим риска. Это также влияет на производительность, поскольку смягченная кредитная политика увеличивает продажи, но также увеличивает количество дефолтов и безнадежных долгов, в то время как консервативная кредитная политика может ограничить продажи, но также сведет к минимуму дефолты. На реализацию кредитной политики банка влияют как внутренние, так и внешние факторы[1]. 

Рисунок 1. Внешние и внутренние факторы

К внешним факторам относятся состояние экономики страны, уровень инфляции, темпы роста валового внутреннего продукта, денежно-кредитная политика государства, уровень банковской конкуренции, цены на банковские услуги, спрос на кредиты. Основными внутренними факторами, влияющими на реализацию кредитной политики банка, являются уровень кредитного риска, качество кредитов, структура пассивов, объем финансовых ресурсов, ценовая политика, обеспечение кредита, а также квалификация и опыт персонал банка[2]. 

При реализации кредитной политики и оценке кредитного риска, как минимум, анализируются и оцениваются уровень финансовой устойчивости заемщиков, размер активов предприятия, уровень их ликвидности, оборачиваемости и платежеспособности. При этом важно учитывать, что процесс реализации кредитной политики начинается с планирования размещения финансовых ресурсов в кредитных операциях, а процесс оценки кредитного риска начинается на этапе рассмотрения кредитной заявки заемщика и продолжается в процессе кредитного мониторинга. 

Методология формирования кредитной политики коммерческого банка включает в себя определения основных принципов. Первый принцип определяется необходимостью эффективного управления банками в условиях глобализации, высоких финансовых рисков и неопределенности. Второй принцип заключается в необходимо адаптировать международный опыт к отечественной банковской системе, специфика которой на данный момент заключается в кризисе финансовой системы, формировании банковского сектора при неустойчивом состоянии отрасли. Безусловно, во время кризиса банковская организация должна в первую очередь учитывать возникшие условия и обстоятельства при формирование кредитной политики.

На данный момент в России сложная экономическая ситуация, вследствие чего коммерческие банки уделяют большое внимание кредитной политики. Самой первой целью кредитной стратегии банка является определение склонности банка к риску. Как только это определено, банк разрабатывает план оптимизации доходности при сохранении кредитного риска в заранее определенных пределах. Важно, чтобы банк уделял должное внимание своему целевому рынку при разработке стратегии кредитного риска. Руководство банка с помощью грамотно разработанной кредитной политики могут проанализировать модели и суждения, связанные с управлением кредитным риском и могут разработать надлежащую стратегическую структуру для управления изменениями в их кредитном риске[3].

Кредитная политика должна обновляться не реже одного раза в год, чтобы отражать изменения в экономических перспективах и эволюции кредитного портфеля банка, и распространяться среди всех сотрудников по кредитованию. Наиболее важные элементы хорошо продуманной кредитной политики представлены ниже в таблице 1.

Таблица 1. Элементы кредитной политики

Политика кредитования должна быть разработана таким образом, чтобы банк мог предлагать кредиты как розничным, так и корпоративным клиентам, которые соответствуют установленным стандартам, что позволяет кредитным инспекторам принимать решения относительно одобрения кредита. Коммерческим банкам следует формулировать такую кредитную политику, которая позволяет им улучшить отношения с клиентами, и использовать кредитную политику в качестве инструмента для создания конкурентного преимущества перед конкурентами на рынке. Также рекомендуется, чтобы при формировании кредитной политики банки стремились повысить уровень банковских балансов и увеличить акционерную стоимость, создать удовлетворенность клиентов, сократить неплатежи по кредитам и увеличить прибыльность банка, привлекать и удерживать прибыльных клиентов, увеличивать клиентскую базу банка и улучшайте их портфель кредитных рисков.

Таким образом, кредитная политика является важным элементом, определяющим финансовое состояние коммерческого банка. Если недооценивать значимость кредитной политики, то велика вероятность,  допустить большое количество стратегических ошибок и потерять прибыль. Ее грамотное формирование и реализации – одна из главных задач коммерческих банков, и для ее решения необходимо правильно проанализировать внешние и внутренние факторы влияния. При формировании кредитной политики следует обращать внимание на различные виды рисков, на управление ставкой процента и ликвидностью, а самое главное, в нынешней ситуации, на финансовое состояние страны, на проблемы, связанные с кризисом. Кредитная политика должна четко определять и описывать цели кредитной деятельности банка. Её характер определяется структурой кредитного портфеля, экономикой того региона, в котором осуществляется деятельность банка. Важно отметить, что нет единой для всех кредитной политики, каждый банк формирует свою собственную, учитывая экономическую, политическую, социальную ситуацию в регионе его функционирования или принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного банка.