УПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛОМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Управление капиталом коммерческого банка является одной из приоритетных задач для сохранения его устойчивости. Коммерческие банки являются основой финансового сектора Российской Федерации, поэтому их стабильное и устойчивое функционирование крайне важно.

Так как текущая модель банковского сектора сложилась в России относительно недавно, то она опирается на ряд международных стандартов. Одним из важнейших является стандарт, рекомендованный Базельским комитетом по банковскому надзору. Положения Базеля трансформировались в зависимости от экономической ситуации. На 2025 год действуют положения Базель III, разработанные, как ответные меры на кризис 2008 года и принятые в 2010 году.

Поэтапное внедрение международных регуляторных стандартов в российскую практику направлено не только на усиление регуляторного надзора и управления рисками, но и на повышение устойчивости банковской системы к различным финансово-экономическим шокам. Определяющей особенностью последнего этапа являются изменения в составе банковского капитала, в том числе ужесточение критериев классификации источников основного капитала. Кроме того, на этом этапе предусмотрено создание резервов для сохранения капитала и противоциклических резервов для поглощения потенциальных убытков в ходе будущих кризисов.

Экономические условия 2020 года, вызванные пандемией COVID-19 и снижением цен на нефть, стали значительным экзогенным шоком для российской экономики. Непропорционально сильно пострадали сектора, зависимые от личного обслуживания, в частности гостиничный бизнес, развлечения, туризм, розничная торговля непродовольственными товарами и услуги по уходу за личностью. В отличие от них, банковский сектор вступил в этот период нестабильности с более сильной позицией по капиталу и ликвидности по сравнению с кризисами 2008 и 2014 годов. К этому способствовали временные меры регуляторной терпимости, снижение макропруденциальных надбавок и существующие резервы капитала, накопленные банками. Эта прочная исходная позиция предполагает высокую вероятность успешной адаптации банковской системы, что указывает на то, что финансовые учреждения, вероятно, сохранят платежеспособность и обеспечат достаточную ликвидность.

В настоящее время банковский сектор функционирует в условиях жесткого регулирования, интенсивного надзора и растущей макроэкономической неопределенности. За последние пять лет Центральный банк России принял ряд регуляторных мер, которые предъявляют повышенные требования к финансовым учреждениям. Эти требования выходят за рамки традиционных коэффициентов достаточности капитала и охватывают организационную эффективность внутренних бизнес-процессов и модернизацию комплексных систем управления рисками.

Управление капиталом коммерческого банка осуществляется на основе положений и инструкций Центрального банка. Ключевыми являются следующие:

• Положение Банка России от 04.07.2018 № 646-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» [1].
• Инструкция Банка России от 28.06.2017 № 180-И «Об обязательных нормативах банков» [2].
• Положение Банка России от 03.09.2018 № 652-П «О порядке расчета размера операционного риска».
• Положение Банка России от 03.12.2015 № 511-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска».
• Инструкция Банка России от 06.12.2017 № 183-И «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией».

Эффективное управление капиталом коммерческого банка позволяет обеспечивать его деятельность, а также поддерживать нормативы, предписанные Центральным банком, на достаточном уровне. Однако, в сентябре 2025 года на очередном заседании ЦБ РФ, его председатель, Эльвира Набиуллина, призывала к пересмотрю нормативов достаточности капитала коммерческого банка. Было рекомендовано увеличение норматива достаточности капитала с 300 млн. руб. до 1 млрд. рублей в зависимости от лицензии.

Современные вызовы обостряют одну из проблем банковской системы России, ее низкую капитализацию. В конъюнктурных условиях банки используют разные способы наращивания капитала, перестраивают схемы банковских операций и сделок, ведут гибкую процентную политику, меняют географию корреспондентских отношений и тестируют новые механизмы в рамках удержания своих позиций на рынке [4].

Отдельно следует отметить такую проблему, как жесткие международные санкции. Их введение стало шоком для многих банков, так как резко сократился комиссионный доход, трансграничные переводы стали ограничены, доступ к ряду финансовых инструментов на бирже оказался закрыт, операции с валютой осложнены.

Помимо санкционного давления банки испытывают давление со стороны трендов, например, они вынуждены увеличивать расходы на цифровизацию, чтобы не отставать от крупных федеральных конкурентов. Сложность состоит в том, что такие крупные компании как Сбербанк, Тинькофф, Альфа банк могут позволить себе выстраивать целые финтех-компании, тогда как небольшие региональные банки вынуждены тратить существенный капитал для соответствия рыночным условиям [5].

Помимо ориентации на цифровизацию, имеется глобальный тренд на устойчивое развитие и переход к нулевым выбросам мотивирует мировые банки активнее внедрять ESG-принципы, способствуя повышению экологической, социальной и управленческой ответственности среди компаний-заемщиков [3].

Таким образом, управление капиталом коммерческого банка не сводится лишь к соблюдению обязательных нормативов, установленных Центральным банком, а требует комплексного подхода для обеспечения прибыльной и рентабельной деятельности, а также для повышения конкурентоспособности на рынке финансовых услуг.